Общество с ограниченной ответственностью "Сервис-Медиа" ИНН:0265034573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64151587 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26362026186462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2026186462475
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101603
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160324
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264620421860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20421864650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26462042186465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2042186465499
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-190-574-156-108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-574-156-10832
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8081240314
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года81240314217
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27562535102259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2535102259250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года283626163420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26163425730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26462042186465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2042186465499
21103 Выручка за отчетный год114115081511212
21104 Выручка за предыдущий год150815112121695
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61319061461332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190614613322034
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год528-39850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3985-1200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год528-39850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3985-1200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4152022
23503 Прочие расходы за отчетный год49143664
23504 Прочие расходы за предыдущий год14366427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год479-416-460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-416-46-1250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год97001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год382-416-46-126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-416-46-126-388

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Медиа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Медиа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Медиа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (382)/Стоимость активов (2646) = 14.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Медиа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (528)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (613+0+0) = 86.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Медиа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (528)/Выручка (1141) = 46.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Медиа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (382)/Выручка (1141) = 33.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Медиа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Медиа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Медиа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Медиа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Медиа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.067

Индекс Альтмана Z = 1.34

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.34<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Медиа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (46.28%), рентабельность компании (33.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Медиа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить