ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКСПЕРТ" ИНН:0265034630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64151630 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114388713950
11504 Основные средства на конец предыдущего года887139500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года114388713950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года887139500
12103 Запасы на конец отчетного года2324589494577
12104 Запасы на конец предыдущего года589494577110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5462700132803164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7001328031501148
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100025000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2500140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36274485111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года448511135
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2681692710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16927100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12681845740960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8457409637520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13824934454913752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9344549137521293
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7205656780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5656787670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года730575688777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года575688777310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года607709590
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7095900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12487806047442975
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года806047442975983
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13094876948030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8769480329750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13824934454913752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9344549137521293
21103 Выручка за отчетный год35162172251850912287
21104 Выручка за предыдущий год1722518509122875970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34805171531831411683
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1715318314116835673
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год357721950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год721956040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год357721950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год721956040
23203 Проценты к получению за отчетный год21010
23303 Проценты к уплате за отчетный год593190
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31900
23403 Прочие доходы за отчетный год5784003
23404 Прочие доходы за предыдущий год4000274
23503 Прочие расходы за отчетный год69719824220
23504 Прочие расходы за предыдущий год19824220253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год200-117-550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-117-555870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год434234117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год423411764
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год157-159-89470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-159-89470254
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год157-159-890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-159-894700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (13824) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (357)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34805+0+0) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (357)/Выручка (35162) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (35162) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.056

Индекс Альтмана Z = 0.281

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.02%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить