Общество с ограниченной ответственностью "Молочные Реки" ИНН:0265034686 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64151682 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10509106031207
11504 Основные средства на конец предыдущего года1060312070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10509106031207
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1060312070
12103 Запасы на конец отчетного года234410071559
12104 Запасы на конец предыдущего года100715590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года197403060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4030600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254350371619
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года503716190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13052156402826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1564028260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1856158-1
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года158-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2356658499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6584990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года59817870
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года178700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4061585217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15852170
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года9692116102110
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1161021100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10696149822327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1498223270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13052156402826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1564028260
21103 Выручка за отчетный год39635191291534
21104 Выручка за предыдущий год1912915340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39635191291534
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1912915340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год44912215581641
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2155816410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5277-2429-107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2429-1070
23403 Прочие доходы за отчетный год75252906122
23404 Прочие доходы за предыдущий год29061220
23503 Прочие расходы за отчетный год24929416
23504 Прочие расходы за предыдущий год294160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1999183-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год183-10
24603 Прочее за отчетный год300240
24604 Прочее за предыдущий год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1699159-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год159-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1699159-1
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год159-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Молочные Реки

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Молочные Реки

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Молочные Реки

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1699)/Стоимость активов (13052) = 13.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Молочные Реки

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+44912+0) = -11.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Молочные Реки

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5277)/Выручка (39635) = -13.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Молочные Реки

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1699)/Выручка (39635) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Молочные Реки

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочные Реки

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочные Реки

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочные Реки

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Молочные Реки

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.22

Индекс Альтмана Z = 2.759

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Молочные Реки

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-13.31%), рентабельность компании (4.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Молочные Реки

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить