ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "2С" ИНН:0265034781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64154120 ОКВЭД:11.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года863440912329
11504 Основные средства на конец предыдущего года409154150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года863440910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года409154150
12103 Запасы на конец отчетного года15709201530
12104 Запасы на конец предыдущего года2015343240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64775421039329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года421033614438
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года509720641223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года206412516578
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3670100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года701000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85617899070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89907431570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года942519399711881
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9399848572616
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года971491460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года914686010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97249156783
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91568611129
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63870626449898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6264439991487
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20657221970
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2219800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84527848410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84842399140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года942519399711881
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9399848571616
21103 Выручка за отчетный год804108434841368
21104 Выручка за предыдущий год843484220715101
21203 Себестоимость продаж за отчетный год796908333440575
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год833344249214952
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72010140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1014-2850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72010140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1014-2850
23204 Проценты к получению за предыдущий год840
23403 Прочие доходы за отчетный год2990
23404 Прочие доходы за предыдущий год915010
23503 Прочие расходы за отчетный год3934920
23504 Прочие расходы за предыдущий год3491000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7106820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68211200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14213794
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13717530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год568545679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год545899119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5685450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5458990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2С

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2С

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (568)/Стоимость активов (94251) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (720)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79690+0+0) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (720)/Выручка (80410) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (568)/Выручка (80410) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.115

Индекс Альтмана Z = 1.709

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.709<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.9%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 2С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить