ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕХНОДЕТАЛЬ" ИНН:0265034936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64163343 ОКВЭД:28.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3592421700
11504 Основные средства на конец предыдущего года4217000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3592421700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4217000
12103 Запасы на конец отчетного года5499408528081369
12104 Запасы на конец предыдущего года4085280813691310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года426358918811900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200416611900810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58648
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года648285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9820609546930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6095469332770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134121031246933277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10312469332772405
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года902403381383
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года403381383147
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4154351400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43514000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года199001
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года69010
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6145041400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50414010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11897940541722893
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9405417228932258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11897940541720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9405417228930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134121031246933277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10312469332772405
21103 Выручка за отчетный год89907541403110785
21104 Выручка за предыдущий год75414031107857941
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82885321401310480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71683707104807766
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7022220180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3733243050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год702373180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год373183050
23404 Прочие доходы за предыдущий год13020
23503 Прочие расходы за отчетный год73331812
23504 Прочие расходы за предыдущий год33191313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62935300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35312940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1303259
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33125841
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49922-2236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год222236121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХНОДЕТАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХНОДЕТАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХНОДЕТАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (499)/Стоимость активов (13412) = 3.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХНОДЕТАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (702)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8288+0+0) = 8.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХНОДЕТАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (702)/Выручка (8990) = 7.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХНОДЕТАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (499)/Выручка (8990) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХНОДЕТАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХНОДЕТАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХНОДЕТАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХНОДЕТАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХНОДЕТАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Х5 = Выручка/Активы = 0.67

Индекс Альтмана Z = 0.765

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХНОДЕТАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (7.81%), рентабельность компании (5.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕХНОДЕТАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить