ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПП "НЕФТЕМОДУЛЬКОМПЛЕКТ" ИНН:0265035305 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64168139 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года198671164523182318
11504 Основные средства на конец предыдущего года1164549792318331
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1430143020000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года198671307543180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13075640943180
12103 Запасы на конец отчетного года38525119911125814841
12104 Запасы на конец предыдущего года1199114560148412987
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года456000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59822212971011511356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2129736742113562609
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45658146012230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года581460122301
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года513000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9977333869218330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3386951762384270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119640469442615142745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4694458171427455928
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года742231546341870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15463934836620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года744231548342073682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1548393683682391
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16025940115603684
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9401491936840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29192220602038435379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2206043884353795537
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4521731461219440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3146148803390630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119640469442615142745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4694458171427455928
21103 Выручка за отчетный год2885481406618052176475
21104 Выручка за предыдущий год1406611293477647515189
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2609311324297541873135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1324291181696889914669
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27617823251030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82321117875760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27617823225570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8232863233400
23503 Прочие расходы за отчетный год675000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26942823225570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8232863233840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54741635511677
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год163574567793
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21468659720462707
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год659778872707370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21468659720460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6597788727070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПП НЕФТЕМОДУЛЬКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПП НЕФТЕМОДУЛЬКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПП НЕФТЕМОДУЛЬКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21468)/Стоимость активов (119640) = 17.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПП НЕФТЕМОДУЛЬКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (260931+0+0) = 10.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПП НЕФТЕМОДУЛЬКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27617)/Выручка (288548) = 9.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПП НЕФТЕМОДУЛЬКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21468)/Выручка (288548) = 7.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПП НЕФТЕМОДУЛЬКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПП НЕФТЕМОДУЛЬКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПП НЕФТЕМОДУЛЬКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПП НЕФТЕМОДУЛЬКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПП НЕФТЕМОДУЛЬКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.59

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.646

Х5 = Выручка/Активы = 2.412

Индекс Альтмана Z = 4.372

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПП НЕФТЕМОДУЛЬКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (9.57%), рентабельность компании (7.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПП НЕФТЕМОДУЛЬКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить