Общество с ограниченной ответственностью "Сервис-Люкс" ИНН:0265035337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67821203 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1005896491385
12104 Запасы на конец предыдущего года896491385215
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3213143494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1314349460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2996486321178
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года414240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103740277202204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40277202204453
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103740277202204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40277202204463
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11111010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1519-1352-642263
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1352-64226353
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1508-1341-632273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1341-63227363
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12212213320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года122133200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24235246201931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5246201931400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2545536813521931
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года536813521931400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103740277202204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40277202204463
21103 Выручка за отчетный год91661289779127242
21104 Выручка за предыдущий год12897791272421842
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86421213075204264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12130752042641758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5247673922978
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год767392297884
22203 Управленческие расходы за отчетный год19105235
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1052350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5056623692973
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год662369297384
23403 Прочие доходы за отчетный год602002
23503 Прочие расходы за отчетный год673132714122712
23504 Прочие расходы за предыдущий год13271412271236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-162-665-862263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-665-86226366
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18444263
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44426313
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-180-709-904200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-709-90420053
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-180-709-904200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-709-90420053
32003 Величина капитала на 3111000
32007 Величина капитала на 31-1352000
32008 Величина капитала на 31-1341000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))167000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)167000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))167000
33218 Убыток (ИТОГО)167000
33003 Величина капитала на 3111000
33007 Величина капитала на 31-1519000
33008 Величина капитала на 31-1508000
36003 Чистые активы на 31-1508000
36004 Чистые активы на 31-1341000
41103 Поступления – всего за отчетный год5464000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5464000
41203 Платежи – всего за отчетный год11492000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7978000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год285000
41293 Прочие платежи за отчетный год3229000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6028000
42203 Платежи – всего за отчетный год501000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год501000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-501000
43103 Поступления – всего за отчетный год471000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год459000
43193 Прочие поступления за отчетный год12000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год471000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6058000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Люкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Люкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Люкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-180)/Стоимость активов (1037) = -17.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Люкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (505)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8642+0+19) = 5.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Люкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (505)/Выручка (9166) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Люкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-180)/Выручка (9166) = -1.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Люкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Люкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Люкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Люкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Люкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.593

Индекс Альтмана Z = -11.009

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Люкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (-1.45), рентабельность продукции (5.51%), рентабельность компании (-1.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Люкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить