ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТАЛБАШКЕРАМИКА ПЛЮС" ИНН:0265035866 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67865465 ОКВЭД:26.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23572853455517367
11504 Основные средства на конец предыдущего года285345551736719490
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1000001000001000000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10000010000000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года38503322942167615025
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3229421676150259483
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14086013514712623132392
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1351471262303239228973
12103 Запасы на конец отчетного года29019333893624429249
12104 Запасы на конец предыдущего года33389362442924913892
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8241414711120
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14147111202
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2247193835046116159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19383504611615942785
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года193727222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3727222316
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1817151
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года171510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32127542408770345551
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54240877034555156995
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17298718938821393477943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1893882139347794385968
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1000001000001000000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10000010000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-170627-143501-99752-71781
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-143501-99752-71781-38120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-69627-425011248-70781
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-425011248-70781-37120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242614231888212686117649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23188821268511764991742
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года242614231888212686117649
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23188821268511764991742
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17298718938821393477943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1893882139347794385968
21103 Выручка за отчетный год157731196569238678248970
21104 Выручка за предыдущий год19656923867724897048889
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190825249681277193276575
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24968127719327657596366
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-33094-53112-38515-27605
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-53112-38516-27605-47477
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33094-53112-38515-28771
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-53112-38516-28771-47477
23403 Прочие доходы за отчетный год83073719191172026
23404 Прочие доходы за предыдущий год3719191172026176
23503 Прочие расходы за отчетный год854849741522412453
23504 Прочие расходы за предыдущий год49741522412453294
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33335-54367-34622-39202
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-54367-34623-39202-47603
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-458-255-274-2299
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-255-274-2299-37
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год62091061866515542
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10618665155429483
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27126-43749-27971-33660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-43749-27972-33660-38120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27126-43749-27971-33660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-43749-27972-33660-38120
32003 Величина капитала на 311000100010001000
32005 Величина капитала на 3110000010000000
32007 Величина капитала на 31-143501-99752-71781-38120
32008 Величина капитала на 31-425011248-70781-37120
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27127437492797133661
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)27127437492797133661
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27127437492797133661
33218 Убыток (ИТОГО)27127437492797133661
33003 Величина капитала на 311000100010001000
33005 Величина капитала на 311000001000001000000
33007 Величина капитала на 31-170627-143501-99752-71781
33008 Величина капитала на 31-69627-425011248-70781
36003 Чистые активы на 31-69627-425011248-70781
36004 Чистые активы на 31-425011248-70781-37120
41103 Поступления – всего за отчетный год232258232806219845214237
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год229872226743202364206800
41193 Прочие поступления за отчетный год23866063174817437
41203 Платежи – всего за отчетный год231934232699187557214177
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год123143177417131111160854
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34191361043686135202
41293 Прочие платежи за отчетный год74600191781958518117
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3241073228860
43203 Платежи – всего за отчетный год34234231459272
43293 Прочие платежи за отчетный год3423423840
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-342-342-31459208
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-18-235250-294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТАЛБАШКЕРАМИКА ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТАЛБАШКЕРАМИКА ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТАЛБАШКЕРАМИКА ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27126)/Стоимость активов (172987) = -15.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТАЛБАШКЕРАМИКА ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-33094)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (190825+0+0) = -17.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТАЛБАШКЕРАМИКА ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-33094)/Выручка (157731) = -20.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТАЛБАШКЕРАМИКА ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27126)/Выручка (157731) = -17.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТАЛБАШКЕРАМИКА ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТАЛБАШКЕРАМИКА ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТАЛБАШКЕРАМИКА ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТАЛБАШКЕРАМИКА ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТАЛБАШКЕРАМИКА ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.217

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.287

Х5 = Выручка/Активы = 0.912

Индекс Альтмана Z = -0.816

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТАЛБАШКЕРАМИКА ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (-20.98%), рентабельность компании (-17.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТАЛБАШКЕРАМИКА ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить