Общество с ограниченной ответственностью "Альтернативные Инвестиции" ИНН:0265036027 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67860781 ОКВЭД:29.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108996065
11504 Основные средства на конец предыдущего года60652836
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108996065
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60652836
12103 Запасы на конец отчетного года2124614739
12104 Запасы на конец предыдущего года1473915814
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4743619403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1926630806
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года446450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4505208
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1370
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6997434592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3459251828
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8087340657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4065754664
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года335980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года208010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3360820811
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2081110713
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4712819585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1958543951
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года137261
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4726519846
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1984643951
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8087340657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4065754664
21103 Выручка за отчетный год193763144511
21104 Выручка за предыдущий год144511111731
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169000132149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125902103692
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2476312362
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год186098039
22103 Коммерческие расходы за отчетный год35080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год32810
22203 Управленческие расходы за отчетный год56180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год29660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1563712362
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год123628039
23403 Прочие доходы за отчетный год80707929
23404 Прочие доходы за предыдущий год79297575
23503 Прочие расходы за отчетный год78297825
23504 Прочие расходы за предыдущий год78257264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1587812466
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год124668350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30842368
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23681525
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1279410098
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100986825
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год127940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альтернативные Инвестиции

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альтернативные Инвестиции

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альтернативные Инвестиции

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12794)/Стоимость активов (80873) = 15.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альтернативные Инвестиции

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (169000+3508+5618) = 8.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альтернативные Инвестиции

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15637)/Выручка (193763) = 8.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альтернативные Инвестиции

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12794)/Выручка (193763) = 6.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альтернативные Инвестиции

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтернативные Инвестиции

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтернативные Инвестиции

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтернативные Инвестиции

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альтернативные Инвестиции

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.711

Х5 = Выручка/Активы = 2.396

Индекс Альтмана Z = 3.635

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альтернативные Инвестиции

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (8.07%), рентабельность компании (6.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альтернативные Инвестиции

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить