ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИН" ИНН:0265036041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67861912 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года403430430423
12104 Запасы на конец предыдущего года430430423423
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39934165202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34165202170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1840455
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9864646400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4646406300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года986464640630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года464640630755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-127-74-103-144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-74-103-144-52
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1113538743774
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года538743774807
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11135387430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5387437740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года986464640630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года464640630755
21103 Выручка за отчетный год29643360233511
21104 Выручка за предыдущий год33602335113011
21203 Себестоимость продаж за отчетный год298232892269100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328922691003069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1871660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7166-890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1871660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7166-890
23403 Прочие доходы за отчетный год14200
23404 Прочие доходы за предыдущий год42000
23503 Прочие расходы за отчетный год3694143
23504 Прочие расходы за предыдущий год94434
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5319520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1962-920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-531940-92
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1950-92-62
32003 Величина капитала на 3111000
32007 Величина капитала на 31-85000
32008 Величина капитала на 31-74000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)53000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53000
33218 Убыток (ИТОГО)53000
33003 Величина капитала на 3111000
33007 Величина капитала на 31-138000
33008 Величина капитала на 31-127000
41103 Поступления – всего за отчетный год3409000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3408000
41193 Прочие поступления за отчетный год1000
41203 Платежи – всего за отчетный год3225000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3139000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год42000
41293 Прочие платежи за отчетный год44000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год184000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период184000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-53)/Стоимость активов (986) = -5.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2982+0+0) = -0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (2964) = -0.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-53)/Выручка (2964) = -1.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.114

Индекс Альтмана Z = -1.505

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-0.61%), рентабельность компании (-1.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить