ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОКТАН" ИНН:0265036193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92804137 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года274592729127291
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года27291272915012
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года274592729127291
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27291272915012
12103 Запасы на конец отчетного года24900245980
12104 Запасы на конец предыдущего года2459800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года31744280
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года442800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34230359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2303590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года263822902830359
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29028303590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года538415631957650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56319576505012
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52563211
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5632110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64683223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68322312
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5081468115681
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4681156810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года486965157038746
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51570387465000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года537775625154427
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56251544275000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года538415631957650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56319576505012
21103 Выручка за отчетный год133577758042
21104 Выручка за предыдущий год777580420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116570158330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год701583300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17076-288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76-2880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17076-986
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76-9860
23404 Прочие доходы за предыдущий год14850000
23503 Прочие расходы за отчетный год1061540
23504 Прочие расходы за предыдущий год15400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64704014
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7040140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1214803
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год148030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52563211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5632110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52563211
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5632110
32003 Величина капитала на 311200
32007 Величина капитала на 31326700
32008 Величина капитала на 31327900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5200
33003 Величина капитала на 311200
33007 Величина капитала на 31331900
33008 Величина капитала на 31333100
36003 Чистые активы на 316400
36004 Чистые активы на 316800
41103 Поступления – всего за отчетный год262300
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год262300
41203 Платежи – всего за отчетный год299100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год299100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-36800
43103 Поступления – всего за отчетный год40000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год40000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год40000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (53841) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1165+0+0) = 14.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170)/Выручка (1335) = 12.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (1335) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -2.705

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (12.73%), рентабельность компании (3.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить