ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОПТИМАКС" ИНН:0265036274 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67865519 ОКВЭД:52.48.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4361977-2792
12104 Запасы на конец предыдущего года1977-27920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105118835242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года188352420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4952581687
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25816870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198241184137
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года411841370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198241184137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года411841370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года168-1500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-150-2030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года178-140-1180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-140-1930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180442584517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года425835300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180442584517
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года425843300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198241184137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года411841370
21103 Выручка за отчетный год9039100637577
21104 Выручка за предыдущий год1006275770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год760893777399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год937873990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1431684178
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6841780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год646730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год73630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год785611178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6111150
23503 Прочие расходы за отчетный год3076163
23504 Прочие расходы за предыдущий год7613180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год755-150115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-150-2030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4370318
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год318-150-203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-150-2030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год318-1500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-150-2030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОПТИМАКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОПТИМАКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОПТИМАКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (318)/Стоимость активов (1982) = 16.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОПТИМАКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (785)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7608+646+0) = 9.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОПТИМАКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (785)/Выручка (9039) = 8.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОПТИМАКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (318)/Выручка (9039) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОПТИМАКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОПТИМАКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОПТИМАКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОПТИМАКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОПТИМАКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.381

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Индекс Альтмана Z = 3.776

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОПТИМАКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (8.68%), рентабельность компании (3.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОПТИМАКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить