ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЭНАМ СЕРВИС" ИНН:0265036605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92833222 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года30439056
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11994884730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48847300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6864594303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года594303119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года806313865490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13865490175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года806313865490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13865490175
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года311515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4552975518
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года97551830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4583990533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99053345
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34803962860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3962860130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34803964957
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3964957130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года806313865490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13865490175
21103 Выручка за отчетный год538463018926938
21104 Выручка за предыдущий год30189269383770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год494402752125627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27521256273584
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год440626681311
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26681311186
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год606638156
22204 Управленческие расходы за предыдущий год72500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44061337673
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год133767330
23403 Прочие доходы за отчетный год6500
23504 Прочие расходы за предыдущий год57570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44711280616
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128061630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год894256123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2561230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35771024488
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102448830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35771024488
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год102448830
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 3197500
32008 Величина капитала на 3199000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))357700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)359300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))357700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)357700
33003 Величина капитала на 313100
33007 Величина капитала на 31455200
33008 Величина капитала на 31458300
36003 Чистые активы на 31458300
36004 Чистые активы на 3199000
41103 Поступления – всего за отчетный год6421700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6218300
41193 Прочие поступления за отчетный год203400
41203 Платежи – всего за отчетный год5794700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5646400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год18900
41293 Прочие платежи за отчетный год102800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год627000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период627000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЭНАМ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЭНАМ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЭНАМ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3577)/Стоимость активов (8063) = 44.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЭНАМ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49440+0+0) = 8.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЭНАМ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4406)/Выручка (53846) = 8.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЭНАМ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3577)/Выручка (53846) = 6.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЭНАМ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЭНАМ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЭНАМ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЭНАМ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЭНАМ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.568

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.555

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.317

Индекс Альтмана Z = 10.286

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЭНАМ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.97), коэффициент быстрой ликвидности (2.32), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (8.18%), рентабельность компании (6.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЭНАМ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить