МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЕТСКИЙ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ САНАТОРИЙ "РОСТОК" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН" ИНН:0265036612 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22634679 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43912447764566846655
11504 Основные средства на конец предыдущего года447764566846655420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43912447764566846655
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года447764566846655420
12103 Запасы на конец отчетного года210921811985809
12104 Запасы на конец предыдущего года218119848090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88690312254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4623122540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года500361487154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36148715478
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года57277219195
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2772191950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3552290930031412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32813002141278
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47464476854867148067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года480574867048067498
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года365365365365
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года365365365365
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46815473204813947238
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47405481394723837
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47180476854850447603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года477704850447603402
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2840167464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28716646496
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2840167464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28716646496
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47464476854867148067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года480574867048067498
21103 Выручка за отчетный год22274233972121918031
21104 Выручка за предыдущий год23735212191803155
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2222223346211280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2369321128179680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52519118031
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42916355
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52519163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42916349
23503 Прочие расходы за отчетный год45378136
23504 Прочие расходы за предыдущий год3781363
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7141027
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5102746
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7141023
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5102337
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7141023
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5102337
32003 Величина капитала на 31365000
32007 Величина капитала на 3147405000
32008 Величина капитала на 3147770000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))590000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)590000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))590000
33218 Убыток (ИТОГО)590000
33003 Величина капитала на 31365000
33007 Величина капитала на 3146815000
33008 Величина капитала на 3147180000
36003 Чистые активы на 3147180000
36004 Чистые активы на 3147770000
41103 Поступления – всего за отчетный год22274000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22274000
41203 Платежи – всего за отчетный год22267000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5982000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13029000
41293 Прочие платежи за отчетный год3256000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕТСКИЙ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ САНАТОРИЙ РОСТОК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕТСКИЙ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ САНАТОРИЙ РОСТОК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕТСКИЙ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ САНАТОРИЙ РОСТОК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (47464) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕТСКИЙ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ САНАТОРИЙ РОСТОК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22222+0+0) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕТСКИЙ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ САНАТОРИЙ РОСТОК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (22274) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕТСКИЙ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ САНАТОРИЙ РОСТОК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (22274) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕТСКИЙ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ САНАТОРИЙ РОСТОК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕТСКИЙ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ САНАТОРИЙ РОСТОК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕТСКИЙ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ САНАТОРИЙ РОСТОК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕТСКИЙ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ САНАТОРИЙ РОСТОК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕТСКИЙ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ САНАТОРИЙ РОСТОК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 166.127

Индекс Альтмана Z = 174.886

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕТСКИЙ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ САНАТОРИЙ РОСТОК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.76), коэффициент быстрой ликвидности (4.88), коэффициент текущей ликвидности (12.51), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0.23%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕТСКИЙ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ САНАТОРИЙ РОСТОК ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить