ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХСПЕЦСЕРВИС" ИНН:0265036651 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92829829 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-308-100-32
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-100-32-13
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-297-89-21
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-89-21-2
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года303121
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30310321
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103212
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1400
21103 Выручка за отчетный год7695828
21104 Выручка за предыдущий год9582856
21203 Себестоимость продаж за отчетный год438960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год336228
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год622856
22203 Управленческие расходы за отчетный год22519540
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1954059
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-192-133-12
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-133-12-3
23404 Прочие доходы за предыдущий год13400
23503 Прочие расходы за отчетный год15596
23504 Прочие расходы за предыдущий год5969
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-207-58-18
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-58-18-12
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-207-58-18
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-58-18-12
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-207-58-18
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-58-18-12
32003 Величина капитала на 311100
32007 Величина капитала на 31-10000
32008 Величина капитала на 31-8900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)20700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20700
33218 Убыток (ИТОГО)20700
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 31-30800
33008 Величина капитала на 31-29700
36003 Чистые активы на 31-29700
36004 Чистые активы на 31-8900
41103 Поступления – всего за отчетный год8800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7600
41193 Прочие поступления за отчетный год1200
41203 Платежи – всего за отчетный год67000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15000
41293 Прочие платежи за отчетный год37200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-58200
42203 Платежи – всего за отчетный год500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-500
43103 Поступления – всего за отчетный год57600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год57600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год57600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСПЕЦСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСПЕЦСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-207)/Стоимость активов (6) = -3450 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43+0+225) = -71.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-192)/Выручка (76) = -252.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-207)/Выручка (76) = -272.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСПЕЦСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСПЕЦСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСПЕЦСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСПЕЦСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -49.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСПЕЦСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -34.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -34.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.98

Индекс Альтмана Z = -338.779

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСПЕЦСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-49.5), рентабельность продукции (-252.63%), рентабельность компании (-272.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСПЕЦСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить