Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАВР" ИНН:0265036806 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92833340 ОКВЭД:26.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3772
12104 Запасы на конец предыдущего года7291
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3884
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84125
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3884
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84125
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2583
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4932
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3884
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84125
21103 Выручка за отчетный год521743
21104 Выручка за предыдущий год743408
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год329380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год369414
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41428
22103 Коммерческие расходы за отчетный год39144
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14430
22203 Управленческие расходы за отчетный год267141
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1415
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129-7
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129-7
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год129-7
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63129
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год129-7

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВР

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВР

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (38) = 165.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (152+39+267) = 13.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (521) = 12.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (521) = 12.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.658

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.658

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.357

Х5 = Выручка/Активы = 13.711

Индекс Альтмана Z = 20.578

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (12.09%), рентабельность компании (12.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить