ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "МАСТЕР-1" ИНН:0265036877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92841753 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года47600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72344481102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44811020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168741967
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7419670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года787845552069
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года455520690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года787845552069
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года455520690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года786845452059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года454520590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года786845452059
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года454520590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года787845552069
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года455520690
21103 Выручка за отчетный год571974646817726
21104 Выручка за предыдущий год46468177260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год584494910412393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49104123930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1252-26365333
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-263653330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1252-26365333
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-263653330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1252-26365333
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-263653330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1252-26364533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-263645330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1252)/Стоимость активов (7878) = -15.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58449+0+0) = -2.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1252)/Выручка (57197) = -2.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1252)/Выручка (57197) = -2.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -1.579

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-2.19%), рентабельность компании (-2.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить