Общество с ограниченной ответственностью "ТехКомплект" ИНН:0265036958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38470866 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года585602244317
11504 Основные средства на конец предыдущего года6022443170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года585602244317
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6022443170
12103 Запасы на конец отчетного года6128482729751940
12104 Запасы на конец предыдущего года4827297519400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25203856749041571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8567490415710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года375442559246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4425592460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года317061383684383757
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13836843837570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322911443886824074
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14438868240740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1020466685341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4666853410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16314621238411157
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6212384111570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14957776041562576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7760415625760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312711397279973733
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13972799737330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322911443886824074
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14438868240740
21103 Выручка за отчетный год113161885056780428463
21104 Выручка за предыдущий год8850567804284630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112432887906747028028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8897067470280280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год729-285334435
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4653344350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год729-285334435
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4653344350
23403 Прочие доходы за отчетный год12951260
23404 Прочие доходы за предыдущий год9512600
23503 Прочие расходы за отчетный год48293021
23504 Прочие расходы за предыдущий год2930210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год693-219430414
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3994304140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13908683
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год554-219344331
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3993443310
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31456000
32008 Величина капитала на 31466000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))554000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)554000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))554000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)554000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311010000
33008 Величина капитала на 311020000
41103 Поступления – всего за отчетный год125064000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год125063000
41193 Прочие поступления за отчетный год1000
41203 Платежи – всего за отчетный год135234000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год134776000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год319000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год116000
41293 Прочие платежи за отчетный год23000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10170000
43103 Поступления – всего за отчетный год10103000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10103000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10103000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-67000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (554)/Стоимость активов (32291) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (729)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (112432+0+0) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (729)/Выручка (113161) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (554)/Выручка (113161) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.519

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = 3.636

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.64%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехКомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить