Общество с ограниченной ответственностью "ПромТехСнаб" ИНН:0265036972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92827517 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96014390
11504 Основные средства на конец предыдущего года143900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года96014390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143900
12103 Запасы на конец отчетного года31058174
12104 Запасы на конец предыдущего года5817472
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1462340
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года23400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года433715582166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15582166727
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4250496
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года480522752340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года227523401295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года576537142340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года371423401295
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года60-2881
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-28810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70-1891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-189110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года602602252
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6022520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года509331301997
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года313019971285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года569537322249
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года373222491285
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года576537142340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года371423401295
21103 Выручка за отчетный год1809026435045
21104 Выручка за предыдущий год264350452081
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1797326274875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год262748751922
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11716170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16170159
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11716170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16170159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11716170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16170159
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33432
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9413136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13136127
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9413136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13136127

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (5765) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17973+0+0) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (117)/Выручка (18090) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (18090) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Х5 = Выручка/Активы = 3.138

Индекс Альтмана Z = 3.177

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.65%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПромТехСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить