Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная строительная компания Омега" ИНН:0265037091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38476107 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года783140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года781074760
12103 Запасы на конец отчетного года14752107877363
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года980064471948
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21732851009
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года267711751910396
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года268491859311156
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5178135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53710155
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года53011152382
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года53011152382
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24782173778695
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года100000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25782173778719
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года268491859311156
21103 Выручка за отчетный год22479161416650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22099160606121
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38081529
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38081529
23403 Прочие доходы за отчетный год16201750
23503 Прочие расходы за отчетный год48401750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5881529
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год468135
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год468135
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31-156300
32008 Величина капитала на 31-154300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4600
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 31-151700
33008 Величина капитала на 31-149700
36003 Чистые активы на 31153700
41103 Поступления – всего за отчетный год168000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27100
41193 Прочие поступления за отчетный год140900
41203 Платежи – всего за отчетный год1827800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1241000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27500
41293 Прочие платежи за отчетный год559300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1659800
43103 Поступления – всего за отчетный год33600
43193 Прочие поступления за отчетный год33600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год33600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1626200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная строительная компания Омега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная строительная компания Омега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная строительная компания Омега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (26849) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная строительная компания Омега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22099+0+0) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная строительная компания Омега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (380)/Выручка (22479) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная строительная компания Омега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (22479) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная строительная компания Омега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная строительная компания Омега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная строительная компания Омега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная строительная компания Омега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная строительная компания Омега

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 0.526

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная строительная компания Омега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.69%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная строительная компания Омега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить