Общество с ограниченной ответственностью "Рамма" ИНН:0265037119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38478371 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6415941080
12104 Запасы на конец предыдущего года59410800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3611071743
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10717430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87101913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1019130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108926841836
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года268418360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108926841836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года268418360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96418591204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185912040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125825632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8256320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125825632
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8256320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108926841836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года268418360
21103 Выручка за отчетный год234235540
21104 Выручка за предыдущий год355445040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128729660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год296631850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10555880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58813190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10555880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58813190
23503 Прочие расходы за отчетный год954160
23504 Прочие расходы за предыдущий год16480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1015720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57212800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год251760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год763960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39612750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рамма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рамма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рамма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (1089) = 6.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рамма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1055)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1287+0+0) = 81.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рамма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1055)/Выручка (2342) = 45.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рамма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (2342) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рамма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рамма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рамма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рамма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рамма

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.712

Х5 = Выручка/Активы = 2.151

Индекс Альтмана Z = 6.369

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рамма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (3.58), коэффициент текущей ликвидности (8.71), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (45.05%), рентабельность компании (3.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рамма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить