ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАРВА" ИНН:0265037126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38479270 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года750795284557
11504 Основные средства на конец предыдущего года952845570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года750795284557
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года952845570
12103 Запасы на конец отчетного года130715194655826
12104 Запасы на конец предыдущего года519465582633560
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363184367138062
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года436713806245414
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года300046000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года460000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7185121479
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51214791676
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года71472154
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года47215425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5319110077997521
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1007799752180675
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60698110307102078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11030710207880675
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года427823367733450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года336773345012419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года427923368733460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года336873346012429
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года750932000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года750932000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179066910865418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года691086541818744
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года179066911165418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года691116541868246
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60698110307102078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11030710207880675
21103 Выручка за отчетный год287774359687399740
21104 Выручка за предыдущий год359687399740198127
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200139272135307633
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год272135307633168492
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год876358755292107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год875529210729635
22103 Коммерческие расходы за отчетный год509445148746674
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год51487466748966
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год366913606545433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год360654543320669
23203 Проценты к получению за отчетный год56112320
23204 Проценты к получению за предыдущий год123200
23303 Проценты к уплате за отчетный год7190
23304 Проценты к уплате за предыдущий год900
23403 Прочие доходы за отчетный год14372392226
23404 Прочие доходы за предыдущий год23922260
23503 Прочие расходы за отчетный год270171418719270
23504 Прочие расходы за предыдущий год14187192705132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116012549326389
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год254932638915537
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год249152665358
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год526653583118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91102022721031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год202272103112419
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год91102022721031
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год202272103112419
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 313367700
32008 Величина капитала на 313368700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))910600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)910600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))910600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)910600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 314278200
33008 Величина капитала на 314279200
36003 Чистые активы на 314279200
36004 Чистые активы на 313368700
41103 Поступления – всего за отчетный год28704200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28616000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год85300
41193 Прочие поступления за отчетный год2900
41203 Платежи – всего за отчетный год28194100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25792100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год675500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год559900
41293 Прочие платежи за отчетный год1166600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год510100
42103 Поступления – всего за отчетный год1104200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год970000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год134200
42203 Платежи – всего за отчетный год810000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год680000
42293 Прочие  платежи за отчетный год130000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год294200
43103 Поступления – всего за отчетный год100000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год100000
43203 Платежи – всего за отчетный год883700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год850000
43293 Прочие платежи за отчетный год33700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-783700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9110)/Стоимость активов (60698) = 15.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36691)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (200139+50944+0) = 14.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36691)/Выручка (287774) = 12.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9110)/Выручка (287774) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.581

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.39

Индекс Альтмана Z = 8.093

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (12.75%), рентабельность компании (3.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить