ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БОСФОР" ИНН:0265037133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38479287 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346545974071
11504 Основные средства на конец предыдущего года459740710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года346545974071
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года459740710
12103 Запасы на конец отчетного года112161082916738
12104 Запасы на конец предыдущего года108291673828495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122542259121462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225912146227947
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3346681339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6681339656
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года35133867
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13386716
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238393422140406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года342214040657114
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года273043881844477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года388184447757114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5021238016982
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2380169828579
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5031239016992
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2390169928589
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года970025800100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года258001000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года970025800100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года258001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125731062827385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106282738518965
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125731062827385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106282738548525
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года273043881844477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года388184447757114
21103 Выручка за отчетный год163307193245236892
21104 Выручка за предыдущий год193245236892145375
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133036158539196283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158539196283127747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год302713470640609
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год347064060917628
22103 Коммерческие расходы за отчетный год347723415834335
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год34158343356193
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-45015486274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год548627411435
23203 Проценты к получению за отчетный год2000
23303 Проценты к уплате за отчетный год14400
23403 Прочие доходы за отчетный год103871123311658
23404 Прочие доходы за предыдущий год11233116581701
23503 Прочие расходы за отчетный год229148757398
23504 Прочие расходы за предыдущий год487573982383
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3471690610534
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69061053410753
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год83015082130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год150821302174
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год264153988404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год539884048579
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год264153988404
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год539884048579

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОСФОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОСФОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОСФОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2641)/Стоимость активов (27304) = 9.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОСФОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4501)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133036+34772+0) = -2.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОСФОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4501)/Выручка (163307) = -2.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОСФОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2641)/Выручка (163307) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОСФОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОСФОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОСФОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОСФОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОСФОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.413

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.226

Индекс Альтмана Z = 4.116

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОСФОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-2.76%), рентабельность компании (1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОСФОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить