ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУСФИРД" ИНН:0265037158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38480793 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19219200
11504 Основные средства на конец предыдущего года192000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19219200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года192000
12103 Запасы на конец отчетного года18801800440382
12104 Запасы на конец предыдущего года18004403820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12556520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25565200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188120561092396
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205610923960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207322481092396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года224810923960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года687529138-1011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года529138-10110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10501378752973
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13787529730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года336341202434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3412024340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138617199541407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года171995414070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207322481092396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года224810923960
21103 Выручка за отчетный год39025581545570
21104 Выручка за предыдущий год55815455700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33854928414150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год492841418450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год517653131420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6531314-7750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5176531314-775
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6531314-7750
23303 Проценты к уплате за отчетный год221000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год96000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год427164246
23504 Прочие расходы за предыдущий год71642460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2545821250-1021
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4871250-10210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год961911010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9610100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1583911149-1021
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3911149-10210
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31519000
32008 Величина капитала на 31529000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)10000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))158000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)168000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))158000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)158000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31677000
33008 Величина капитала на 31687000
41103 Поступления – всего за отчетный год5927000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3902000
41193 Прочие поступления за отчетный год2025000
41203 Платежи – всего за отчетный год5599000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1592000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год392000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год221000
41293 Прочие платежи за отчетный год3394000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год328000
43203 Платежи – всего за отчетный год328000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год328000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-328000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСФИРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСФИРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСФИРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (2073) = 7.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСФИРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (517)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3385+0+0) = 15.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСФИРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (517)/Выручка (3902) = 13.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСФИРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (3902) = 4.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСФИРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСФИРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСФИРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСФИРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСФИРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.496

Индекс Альтмана Z = 6.482

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСФИРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (13.25%), рентабельность компании (4.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСФИРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить