ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЭП-НЕФТЕМАШ" ИНН:0265037180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38481060 ОКВЭД:28.75

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года106000
11504 Основные средства на конец предыдущего года6186432020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7246432020
12103 Запасы на конец отчетного года732824028
12104 Запасы на конец предыдущего года8240280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14321611019309481
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16110193095110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81316511076
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13165110760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217216205210001585
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162052100016150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217216929216431787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169292164318170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года68817102925191
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года171029251790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69817202935201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172029351890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14741520918708586
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15209187086270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года147415209187081586
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152091870816280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217216929216431787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169292164318170
21103 Выручка за отчетный год2654328879413833349
21104 Выручка за предыдущий год288794138333490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199001995629991901
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19956299916630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66438923113922448
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89231139226860
22203 Управленческие расходы за отчетный год7776818478402126
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8184784023800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11337393552320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73935523060
23204 Проценты к получению за предыдущий год2400
23403 Прочие доходы за отчетный год786301
23404 Прочие доходы за предыдущий год1010
23503 Прочие расходы за отчетный год6181846182
23504 Прочие расходы за предыдущий год18461100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9655583445239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55834452250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1911869748
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год118697450
24603 Прочее за отчетный год5020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9894402746191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44027461790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9894402746191
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44027461790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЭП-НЕФТЕМАШ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЭП-НЕФТЕМАШ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЭП-НЕФТЕМАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-989)/Стоимость активов (2172) = -45.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЭП-НЕФТЕМАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19900+0+7776) = -4.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЭП-НЕФТЕМАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1133)/Выручка (26543) = -4.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЭП-НЕФТЕМАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-989)/Выручка (26543) = -3.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЭП-НЕФТЕМАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЭП-НЕФТЕМАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЭП-НЕФТЕМАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЭП-НЕФТЕМАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЭП-НЕФТЕМАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.321

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.455

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.474

Х5 = Выручка/Активы = 12.221

Индекс Альтмана Z = 10.861

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЭП-НЕФТЕМАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-4.27%), рентабельность компании (-3.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЭП-НЕФТЕМАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить