ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНЫЙ УРАЛ" ИНН:0265037246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38470091 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года477466203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4662030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года758166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года552568269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5682690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года552568269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5682690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2723-1654-216
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1654-2160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2713-1644-206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1644-2060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2222100048
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10431212427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12124270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32652212475
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22124750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года552569269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5682690
21103 Выручка за отчетный год29914387363
21104 Выручка за предыдущий год43873630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29914387363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43873630
22203 Управленческие расходы за отчетный год36835852579
22204 Управленческие расходы за предыдущий год58525790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-692-1465-216
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1465-2160
23503 Прочие расходы за отчетный год12300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-815-1465-216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1465-2160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-815-1465-216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1465-2160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-815-1465-216
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1465-2160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНЫЙ УРАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНЫЙ УРАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНЫЙ УРАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-815)/Стоимость активов (552) = -147.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНЫЙ УРАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-692)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3683) = -18.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНЫЙ УРАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-692)/Выручка (2991) = -23.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНЫЙ УРАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-815)/Выручка (2991) = -27.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНЫЙ УРАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНЫЙ УРАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНЫЙ УРАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНЫЙ УРАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНЫЙ УРАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.476

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.476

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.831

Индекс Альтмана Z = -21.435

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНЫЙ УРАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-4.91), рентабельность продукции (-23.14%), рентабельность компании (-27.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖНЫЙ УРАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить