ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛСТРОЙЩЕБЕНЬ" ИНН:0265037327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38486330 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2884379634
11504 Основные средства на конец предыдущего года3984340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года288437963293
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3984340
12103 Запасы на конец отчетного года4827857488
12104 Запасы на конец предыдущего года2438574880
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года495000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года663000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30213051053
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года295663263420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21063262245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56022450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3541387871832786
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3918718330750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6425767471863079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7902718630790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200092
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-831000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-128000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-811045692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-108456920
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2223029670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года199429678950
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2223168729670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года199429678950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5013382337632092
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6016376320920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5013598737632987
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6016376320920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6425767471863079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7902718630790
21103 Выручка за отчетный год3895173834288518650
21104 Выручка за предыдущий год1743142883186500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4704167534192718430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1819741927184300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-809630958220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7669562200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-809630958220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7669562200
23403 Прочие доходы за отчетный год314076
23404 Прочие доходы за предыдущий год660760
23503 Прочие расходы за отчетный год208378461149
23504 Прочие расходы за предыдущий год4574611490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-70325250477
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-563502770
24604 Прочее за предыдущий год-53000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-70312650477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-510502770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7030077
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-510000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛСТРОЙЩЕБЕНЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛСТРОЙЩЕБЕНЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛСТРОЙЩЕБЕНЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-703)/Стоимость активов (6425) = -10.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛСТРОЙЩЕБЕНЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-809)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4704+0+0) = -17.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛСТРОЙЩЕБЕНЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-809)/Выручка (3895) = -20.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛСТРОЙЩЕБЕНЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-703)/Выручка (3895) = -18.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛСТРОЙЩЕБЕНЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛСТРОЙЩЕБЕНЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛСТРОЙЩЕБЕНЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛСТРОЙЩЕБЕНЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛСТРОЙЩЕБЕНЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.112

Индекс Альтмана Z = -2.708

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛСТРОЙЩЕБЕНЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-20.77%), рентабельность компании (-18.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА УРАЛСТРОЙЩЕБЕНЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить