ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕМИУМ-ПРЕСТИЖ" ИНН:0265037510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38495240 ОКВЭД:52.25.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21125200
11504 Основные средства на конец предыдущего года252000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21125200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года252000
12103 Запасы на конец отчетного года2420368970620
12104 Запасы на конец предыдущего года3689706200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4442707120067
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27071200670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48171231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1712310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года291230922182718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года309221827180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312333442182718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года334421827180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года300700619
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2896000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года301729061868629
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года290618686290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10643831489
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года438314890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10643831489
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года438314890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312333442182718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года334421827180
21103 Выручка за отчетный год1044313611145504173
21104 Выручка за предыдущий год136111455041730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год910512435132273167
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112331322735370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1338117613231006
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год237813236360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год102900370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1202000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30911761323636
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117613236360
23403 Прочие доходы за отчетный год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год2011384817
23504 Прочие расходы за предыдущий год13848170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11110381275619
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103812756190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11110381239619
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103812396190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11100619
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1038000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ-ПРЕСТИЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ-ПРЕСТИЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ-ПРЕСТИЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (111)/Стоимость активов (3123) = 3.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ-ПРЕСТИЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9105+1029+0) = 3.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ-ПРЕСТИЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (309)/Выручка (10443) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ-ПРЕСТИЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (111)/Выручка (10443) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ-ПРЕСТИЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ-ПРЕСТИЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ-ПРЕСТИЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ-ПРЕСТИЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ-ПРЕСТИЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.462

Индекс Альтмана Z = 36.135

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ-ПРЕСТИЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (4.64), коэффициент текущей ликвидности (27.47), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (2.96%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМИУМ-ПРЕСТИЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить