ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ОПТИМА" ИНН:0265037535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38495263 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года12024123690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9410632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4106320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3457570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91277913758
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12779137580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91277913758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12779137580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года834391832
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года343918320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8764117290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1576197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5761970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1934011926
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9340119260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91277913758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12779137580
21103 Выручка за отчетный год323962923532073
21104 Выручка за предыдущий год29235320730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год299712737329930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27373299300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год242518622143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год186221430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год242518622143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год186221430
23403 Прочие доходы за отчетный год27210
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год245218832143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год188321430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год160321321
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3213210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год229215621822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год156218220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОПТИМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОПТИМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОПТИМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2292)/Стоимость активов (9) = 25466.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОПТИМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2425)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29971+0+0) = 8.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОПТИМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2425)/Выручка (32396) = 7.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОПТИМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2292)/Выручка (32396) = 7.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОПТИМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОПТИМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОПТИМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОПТИМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОПТИМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 254.667

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 272.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8

Индекс Альтмана Z = 2675.27

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОПТИМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9), коэффициент текущей ликвидности (9), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (7.49%), рентабельность компании (7.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ОПТИМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить