Общество с ограниченной ответственностью "СиД" ИНН:0265037567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27313543 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года601
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года914
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1515
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1883-1411-867
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1411-867-280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18501416867
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1416867283
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1012
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18851426868
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1426868285
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1515
21103 Выручка за отчетный год343260180
21104 Выручка за предыдущий год2601800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67667926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год679260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-333-419154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4191540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-333-419154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4191540
23503 Прочие расходы за отчетный год127117105
23504 Прочие расходы за предыдущий год1171050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-460-53649
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-536490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1285
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-472-54444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-544440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СиД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СиД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СиД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-472)/Стоимость активов (2) = -23600 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СиД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-333)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (676+0+0) = -49.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СиД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-333)/Выручка (343) = -97.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СиД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-472)/Выручка (343) = -137.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СиД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СиД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СиД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СиД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -941.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СиД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -16.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -230

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.999

Индекс Альтмана Z = -2424.249

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СиД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-941.5), рентабельность продукции (-97.08%), рентабельность компании (-137.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СиД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить