ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦЭЛЕКТРОМОНТАЖ" ИНН:0265037662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38503873 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7739
12104 Запасы на конец предыдущего года73910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1035559-422
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года982211138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22111380
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года55900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1140787755
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78775510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1140787755
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78775510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года63000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года67000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года650670429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67042910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года490117269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1172690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года490117326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1173260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1140787755
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78775510
21103 Выручка за отчетный год628748951551
21104 Выручка за предыдущий год489515510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год612646291057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год462910570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161266494
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2664940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год161266494
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2664940
23503 Прочие расходы за отчетный год6909
23504 Прочие расходы за предыдущий год5990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92266485
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2074850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92207419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2074190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (92)/Стоимость активов (1140) = 8.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6126+0+0) = 2.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (161)/Выручка (6287) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (92)/Выручка (6287) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.57

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.327

Индекс Альтмана Z = 5.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (2.31), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (2.56%), рентабельность компании (1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить