Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "ОЙЛСНАБ-Инжиниринг" ИНН:0265037729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38505926 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года226237249
11504 Основные средства на конец предыдущего года237249260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года226237249
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года237249260
12103 Запасы на конец отчетного года62620
12104 Запасы на конец предыдущего года62011
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года317532742156
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года327421561250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12606
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2606583
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года323835962184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года359621841874
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года346438332433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года383324332134
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года287241141
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24114127
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298252152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25215238
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года510500380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500380360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года265630811901
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года308119011736
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года316635812281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года358122812096
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года346438332433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года383324332134
21103 Выручка за отчетный год1694342610447
21104 Выручка за предыдущий год3426104472540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1604324910268
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3249102682498
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90177179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17717942
22103 Коммерческие расходы за отчетный год163124
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год31240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74146155
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14615539
23503 Прочие расходы за отчетный год172114
23504 Прочие расходы за предыдущий год21144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57125141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12514135
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112528
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25287
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46100113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10011328
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46100113
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10011328

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОЙЛСНАБ-Инжиниринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОЙЛСНАБ-Инжиниринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОЙЛСНАБ-Инжиниринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (3464) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОЙЛСНАБ-Инжиниринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1604+16+0) = 4.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОЙЛСНАБ-Инжиниринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (1694) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОЙЛСНАБ-Инжиниринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (1694) = 2.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОЙЛСНАБ-Инжиниринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОЙЛСНАБ-Инжиниринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОЙЛСНАБ-Инжиниринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОЙЛСНАБ-Инжиниринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОЙЛСНАБ-Инжиниринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.168

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 1.351

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.351<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОЙЛСНАБ-Инжиниринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (4.37%), рентабельность компании (2.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОЙЛСНАБ-Инжиниринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить