ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБРЕСУРС" ИНН:0265037782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38511105 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года73401313
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13691119400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1194000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года252500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1445012191313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121913130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1445012191313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121913130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313013
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года671100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года684141313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1413130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13766120500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1205000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13766120500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1205000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1445012191313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121913130
21103 Выручка за отчетный год47914100100
21104 Выручка за предыдущий год1001000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4610595100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год951000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18095000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9604300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год43000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год849700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7000
23203 Проценты к получению за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год12500
23504 Прочие расходы за предыдущий год5000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год838200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год168000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год670200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год670200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (670)/Стоимость активов (14450) = 4.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (849)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46105+960+0) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (849)/Выручка (47914) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (670)/Выручка (47914) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 0.901

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.77%), рентабельность компании (1.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить