Общество с ограниченной ответственностью "Идель-экспресс" ИНН:0265037800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38513995 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11111010
12104 Запасы на конец предыдущего года1110100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года364415171249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4151712490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года179236486143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2364861430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5546626670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6626674020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года554662667402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6626674020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года426459567247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4595672470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128203100155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2031001550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1282031000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2031001550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года554662667402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6626674020
21103 Выручка за отчетный год188019491663440
21104 Выручка за предыдущий год194916634400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189816581251141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год165812511410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-182914120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2914122990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-182914120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2914122990
23503 Прочие расходы за отчетный год1514123
23504 Прочие расходы за предыдущий год141230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-332774000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2774002960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5580590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33222320237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2223202370
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31449000
32008 Величина капитала на 31459000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)33000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33000
33218 Убыток (ИТОГО)33000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31416000
33008 Величина капитала на 31426000
41103 Поступления – всего за отчетный год1671000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1671000
41203 Платежи – всего за отчетный год1728000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год913000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год596000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год23000
41293 Прочие платежи за отчетный год196000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-57000
43103 Поступления – всего за отчетный год4000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4000
43203 Платежи – всего за отчетный год4000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-57000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Идель-экспресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Идель-экспресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Идель-экспресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-33)/Стоимость активов (554) = -5.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Идель-экспресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1898+0+0) = -0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Идель-экспресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (1880) = -0.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Идель-экспресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-33)/Выручка (1880) = -1.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Идель-экспресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идель-экспресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идель-экспресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идель-экспресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Идель-экспресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.328

Индекс Альтмана Z = 7.94

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Идель-экспресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.4), коэффициент быстрой ликвидности (4.24), коэффициент текущей ликвидности (4.33), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (-0.96%), рентабельность компании (-1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Идель-экспресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить