Общество с ограниченной ответственностью "ПродОптима" ИНН:0265037831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38515511 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115716360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115716360
12103 Запасы на конец отчетного года706290658513
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года299036271957
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года362735863123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136791627813593
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148361791413593
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16853592-3641
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года300000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135211432217234
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года135211432217234
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148361791413593
21103 Выручка за отчетный год332323288932341
21203 Себестоимость продаж за отчетный год552193317633886
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21987-287-1545
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21987-287-1545
23403 Прочие доходы за отчетный год1422343023563
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-776440152018
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-776435421659

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПродОптима

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПродОптима

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПродОптима

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7764)/Стоимость активов (14836) = -52.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПродОптима

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-21987)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55219+0+0) = -39.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПродОптима

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-21987)/Выручка (33232) = -66.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПродОптима

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7764)/Выручка (33232) = -23.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПродОптима

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродОптима

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродОптима

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродОптима

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПродОптима

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.523

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.523

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.102

Индекс Альтмана Z = -5.254

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПродОптима

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-66.16%), рентабельность компании (-23.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПродОптима

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить