Общество с ограниченной ответственностью "СвИт" ИНН:0265037895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38519443 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года239179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года391793
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1349189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5018913
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1349189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4918913
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2-1416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-141613
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1519173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1563173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года631730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1349189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4918913
21103 Выручка за отчетный год6510043
21104 Выручка за предыдущий год100430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год479631
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18412
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18412
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4120
23503 Прочие расходы за отчетный год5148
23504 Прочие расходы за предыдущий год1480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13-104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11-134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СвИт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СвИт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СвИт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (13) = 84.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СвИт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47+0+0) = 38.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СвИт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (65) = 27.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СвИт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (65) = 16.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СвИт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СвИт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СвИт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СвИт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СвИт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.846

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.133

Индекс Альтмана Z = 8.328

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СвИт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (27.69%), рентабельность компании (16.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СвИт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить