ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗСТРОЙ" ИНН:0265037969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12686385 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2069232101
11504 Основные средства на конец предыдущего года2321010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2069232101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2321010
12103 Запасы на конец отчетного года882348315
12104 Запасы на конец предыдущего года3483150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5183426600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4266000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45120214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65164816329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48163290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года858571373210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года713732100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4922672310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26723100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года239090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7852687000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6870000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8091687090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6870900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года858571373210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года713732100
21103 Выручка за отчетный год12701120753990
21104 Выручка за предыдущий год1207539900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12376117703990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1177039900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32530500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год305000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32530500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год305000
23403 Прочие доходы за отчетный год20200
23503 Прочие расходы за отчетный год6151
23504 Прочие расходы за предыдущий год1510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32130415-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30415-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год626000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25924415-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24415-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (259)/Стоимость активов (8585) = 3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12376+0+0) = 2.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (325)/Выручка (12701) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (259)/Выручка (12701) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.061

Индекс Альтмана Z = -0.613

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.56%), рентабельность компании (2.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить