Общество с ограниченной ответственностью "СтройТранс" ИНН:0265039116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12721934 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26849103
11504 Основные средства на конец предыдущего года491030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26849103
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года491030
12103 Запасы на конец отчетного года442440951543
12104 Запасы на конец предыдущего года409515430
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5240143517132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1435171320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41480
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9711184978723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1849787230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9979185468826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1854688260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года112699
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2641114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года411140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2686992700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9927000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7267175136591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1751365920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9953185057291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1850572920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9979185468826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1854688260
21103 Выручка за отчетный год200381365313125
21104 Выручка за предыдущий год13653130370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196431360012977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13600129550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39553148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3341211
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12110
22203 Управленческие расходы за отчетный год3500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2641137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41710
23503 Прочие расходы за отчетный год7051
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год194186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114078
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год114078
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40160
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 31-11300
32008 Величина капитала на 31-9800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)102300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102300
33218 Убыток (ИТОГО)102300
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 31-113600
33008 Величина капитала на 31-112100
36003 Чистые активы на 312700
36004 Чистые активы на 314100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройТранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройТранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройТранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (9979) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройТранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19643+334+35) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройТранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (20038) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройТранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (20038) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройТранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройТранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Х5 = Выручка/Активы = 2.008

Индекс Альтмана Z = 2.188

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.188<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройТранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройТранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить