Общество с ограниченной ответственностью "Башавтоком НО" ИНН:0265039170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12724387 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1476312023
11504 Основные средства на конец предыдущего года1202310822
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1476312023
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1202310822
12103 Запасы на конец отчетного года3275234702
12104 Запасы на конец предыдущего года347028785
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12635
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года50
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94815485
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года548540570
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года29200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1348203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года203447
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4484443315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4331549802
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5960755338
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5533860624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2382-1281
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1281-5721
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года123828719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87194279
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года110550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года110550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года360111075
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110756627
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3204735544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3554449718
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3617046619
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4661956345
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5960755338
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5533860624
21103 Выручка за отчетный год279465431448
21104 Выручка за предыдущий год43144892660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275330427137
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42713794377
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41354311
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4311-1717
22103 Коммерческие расходы за отчетный год51796178
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год61781281
22203 Управленческие расходы за отчетный год1145710792
22204 Управленческие расходы за предыдущий год107926963
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12501-12659
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12659-9961
23203 Проценты к получению за отчетный год15014
23204 Проценты к получению за предыдущий год140
23303 Проценты к уплате за отчетный год24501664
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1664312
23403 Прочие доходы за отчетный год3315431213
23404 Прочие доходы за предыдущий год312134696
23503 Прочие расходы за отчетный год1403411088
23504 Прочие расходы за предыдущий год11088144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43195816
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5816-5721
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6561376
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36634440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4440-5721
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36634440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4440-5721

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком НО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком НО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком НО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3663)/Стоимость активов (59607) = 6.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком НО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12501)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (275330+5179+11457) = -4.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком НО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12501)/Выручка (279465) = -4.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком НО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3663)/Выручка (279465) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком НО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком НО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком НО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком НО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком НО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.262

Индекс Альтмана Z = 2.368

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.368<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком НО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-4.47%), рентабельность компании (1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком НО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить