ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛПРОМ-СИНЕРГИЯ" ИНН:0265039268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12735801 ОКВЭД:29.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2929
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2929
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года290
12103 Запасы на конец отчетного года1176632
12104 Запасы на конец предыдущего года632486
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года158
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года583
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39842829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года282940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года260
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года263
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53883548
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3548529
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54173577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3577529
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1511
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2481400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года400368
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2496411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года411378
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года994560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19272606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2606151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29213166
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3166151
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54173577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3577529
21103 Выручка за отчетный год483337999
21104 Выручка за предыдущий год79993346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год407126306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63061908
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76211693
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16931438
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37671325
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13256
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3854368
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год368570
23203 Проценты к получению за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год164264
23504 Прочие расходы за предыдущий год264110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3691104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73821
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2192
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год290
24603 Прочее за отчетный год8721
24604 Прочее за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82368
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год208182
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82368

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛПРОМ-СИНЕРГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛПРОМ-СИНЕРГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛПРОМ-СИНЕРГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2081)/Стоимость активов (5417) = 38.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛПРОМ-СИНЕРГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3854)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40712+3767+0) = 8.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛПРОМ-СИНЕРГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3854)/Выручка (48333) = 7.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛПРОМ-СИНЕРГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2081)/Выручка (48333) = 4.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛПРОМ-СИНЕРГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛПРОМ-СИНЕРГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛПРОМ-СИНЕРГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛПРОМ-СИНЕРГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛПРОМ-СИНЕРГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.681

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.855

Х5 = Выручка/Активы = 8.922

Индекс Альтмана Z = 12.163

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛПРОМ-СИНЕРГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (7.97%), рентабельность компании (4.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛПРОМ-СИНЕРГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить