Общество с ограниченной ответственностью "ТоргЛидер" ИНН:0265039437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13221820 ОКВЭД:51.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года150-139
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2518-129
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18-1290
12103 Запасы на конец отчетного года10941185730
12104 Запасы на конец предыдущего года11857300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21341040800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10278000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года323322261635
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года222616350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года325822441506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года224415060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года150-139
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2518-129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18-1290
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года430430430
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4304300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года430430430
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4304300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280317961205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179612050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280317961205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179612050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года325822441506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года224415060
21103 Выручка за отчетный год6624107404177
21104 Выручка за предыдущий год1074041770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год662484177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10740-1380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год660904316
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1073200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158-139
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8-1380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158-139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8-1380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158-139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8-1390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год150-139
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТоргЛидер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТоргЛидер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТоргЛидер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (3258) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТоргЛидер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+6609+0) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТоргЛидер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (6624) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТоргЛидер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (6624) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТоргЛидер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргЛидер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргЛидер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргЛидер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТоргЛидер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.924

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТоргЛидер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.23%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТоргЛидер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить