Общество с ограниченной ответственностью "Октойл" ИНН:0265039765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15299513 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262136255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1362550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264161298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1612980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264161298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1612980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-333021
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1111277
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2341200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1202770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245131277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1312770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264161298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1612980
21103 Выручка за отчетный год3761085291
21104 Выручка за предыдущий год10852910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4061055220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10552200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-303071
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-303071
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30710
23503 Прочие расходы за отчетный год251364
23504 Прочие расходы за предыдущий год13640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-55177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год801
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-63146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Октойл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Октойл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Октойл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-63)/Стоимость активов (264) = -23.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Октойл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (406+0+0) = -7.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Октойл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30)/Выручка (376) = -7.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Октойл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-63)/Выручка (376) = -16.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Октойл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Октойл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Октойл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Октойл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Октойл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.111

Индекс Альтмана Z = -1.546

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Октойл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-7.98%), рентабельность компании (-16.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Октойл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить