ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "РОЛСТРОЙ" ИНН:0265039780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16803741 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8126139710
11504 Основные средства на конец предыдущего года1397100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1680
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года393235136545626
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1365456260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года401361150532634
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1505326340
12103 Запасы на конец отчетного года59509346822213
12104 Запасы на конец предыдущего года3468222130
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года736148793
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1487930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года517334655711109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46557111090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16139488209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года394882090
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11699100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22913012221413624
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122214136240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63049127274614258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272746142580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-206-426-111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-426-1110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-196-416-101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-416-1010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60488380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106680446285521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4462855210
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5240072279300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года22793000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63068727316214359
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года273162143590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63049127274614258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272746142580
21103 Выручка за отчетный год4681877770
21104 Выручка за предыдущий год842300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4341363910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год639000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год340513860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год203300
22203 Управленческие расходы за отчетный год426517120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год171200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-860-3260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32100
23203 Проценты к получению за отчетный год104800
23403 Прочие доходы за отчетный год350517181
23404 Прочие доходы за предыдущий год11710
23503 Прочие расходы за отчетный год3352166240
23504 Прочие расходы за предыдущий год708400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год341-270-39
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-270-390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год220-270-111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-270-1110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год220-270-111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-270-1110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ РОЛСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ РОЛСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ РОЛСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (220)/Стоимость активов (630491) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ РОЛСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43413+0+4265) = -1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ РОЛСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-860)/Выручка (46818) = -1.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ РОЛСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (220)/Выручка (46818) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ РОЛСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ РОЛСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ РОЛСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ РОЛСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ РОЛСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0

Индекс Альтмана Z = 1.279

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.279<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ РОЛСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-1.84%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮСТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ РОЛСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить