ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОКОМ" ИНН:0265039846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16807621 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года222222
12104 Запасы на конец предыдущего года22220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18833560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года335600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219363101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3631010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219363101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3631010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года222222
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38-226-83
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-226-830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16-204-61
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-204-610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4841520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2358310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года235567162
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5671620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219363101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3631010
21103 Выручка за отчетный год124147976
21104 Выручка за предыдущий год479760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1053705159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7051590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год188-226-83
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-226-830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год188-226-83
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-226-830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год188-226-83
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-226-830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год188-226-83
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-226-830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год188-226-83
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-226-830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (188)/Стоимость активов (219) = 85.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1053+0+0) = 17.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (188)/Выручка (1241) = 15.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (188)/Выручка (1241) = 15.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.858

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.858

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.068

Индекс Альтмана Z = 8.013

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (15.15%), рентабельность компании (15.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить