Общество с ограниченной ответственностью "Гюль" ИНН:0265039927 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:18002123 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1010726540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года463000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5516312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10162281712
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4794120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10162281712
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4794120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54662063-45
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2050-450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года85030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года85300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года461175427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2659270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года469675457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2744570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10162281712
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4794120
21103 Выручка за отчетный год56361360230
21104 Выручка за предыдущий год3370100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год477133324760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29342600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86482776-60
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4359-600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86482776-60
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4359-600
23503 Прочие расходы за отчетный год3935140
23504 Прочие расходы за предыдущий год161100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47132762-60
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2748-600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12576540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34562108-60
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2094-600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гюль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гюль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гюль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3456)/Стоимость активов (10162) = 34.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гюль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8648)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47713+0+0) = 18.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гюль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8648)/Выручка (56361) = 15.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гюль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3456)/Выручка (56361) = 6.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гюль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гюль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гюль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гюль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гюль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.34

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.464

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.164

Индекс Альтмана Z = 9.03

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гюль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.16), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (15.34%), рентабельность компании (6.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гюль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить