ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ" ИНН:0265040048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20674462 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1958018
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8222130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года445121318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года445121318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9079418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3544200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35441190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года445121318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213180
21103 Выручка за отчетный год523738030
21104 Выручка за предыдущий год380300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год407135990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год359900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11662040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11662040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20400
23503 Прочие расходы за отчетный год321090
23504 Прочие расходы за предыдущий год10900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1134950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год227190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год907760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (907)/Стоимость активов (4451) = 20.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4071+0+0) = 28.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1166)/Выручка (5237) = 22.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (907)/Выручка (5237) = 17.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.256

Индекс Альтмана Z = 3.986

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (22.26%), рентабельность компании (17.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить