ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ИНСТРУМЕНТА" ИНН:0265040249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22629230 ОКВЭД:29.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121612142181
11504 Основные средства на конец предыдущего года1421810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121612142181
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1421810
12103 Запасы на конец отчетного года21
12104 Запасы на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4553021557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года215560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4553221566
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года215650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года167144163746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1637460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года160976157606
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1609760
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1026-115
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года162012157501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1608710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года191
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51316154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51326245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года167144163746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1637460
21103 Выручка за отчетный год2773421032
21104 Выручка за предыдущий год210320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2773421032
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год210320
22203 Управленческие расходы за отчетный год2620221110
22204 Управленческие расходы за предыдущий год211100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1532-78
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-780
23303 Проценты к уплате за отчетный год21
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год3044
23504 Прочие расходы за предыдущий год440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1500-113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3002
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24603 Прочее за отчетный год590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1141-115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1141-115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1150
32003 Величина капитала на 31100
32005 Величина капитала на 311609760
32007 Величина капитала на 31-1150
32008 Величина капитала на 311608710
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11416
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)114116
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11416
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11416
33003 Величина капитала на 311010
33005 Величина капитала на 31160976157606
33007 Величина капитала на 311026-115
33008 Величина капитала на 31162012157501
36003 Чистые активы на 31162012157501
36004 Чистые активы на 311608700
41103 Поступления – всего за отчетный год107854124
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год98604124
41193 Прочие поступления за отчетный год9250
41203 Платежи – всего за отчетный год107864223
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15312326
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год682599
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год930
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1840
41293 Прочие платежи за отчетный год82961298
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1-99
42103 Поступления – всего за отчетный год5000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год5000
42203 Платежи – всего за отчетный год5000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год5000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ИНСТРУМЕНТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ИНСТРУМЕНТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ИНСТРУМЕНТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1141)/Стоимость активов (167144) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ИНСТРУМЕНТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+26202) = 5.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ИНСТРУМЕНТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1532)/Выручка (27734) = 5.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ИНСТРУМЕНТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1141)/Выручка (27734) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ИНСТРУМЕНТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ИНСТРУМЕНТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ИНСТРУМЕНТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ИНСТРУМЕНТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ИНСТРУМЕНТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.569

Х5 = Выручка/Активы = 0.166

Индекс Альтмана Z = 13.632

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ИНСТРУМЕНТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.87), коэффициент текущей ликвидности (8.87), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (5.52%), рентабельность компании (4.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ИНСТРУМЕНТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить