ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙНЕФТЕКОМПЛЕКТ" ИНН:0265040440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22644229 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года146004700342
12104 Запасы на конец предыдущего года47003420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4574135851509
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года386225090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года566214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года662140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60346406171065
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4338810650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60346433881234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4338812340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20083-12283-667
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12283-6670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80316555571901
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5555719010
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1131140
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80429556711901
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5567119010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60346433881234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4338812340
21103 Выручка за отчетный год5576216999595
21104 Выручка за предыдущий год169995950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60756170828937
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1708289370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4994-833-842
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-833-8420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4994-833-842
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-833-8420
23403 Прочие доходы за отчетный год45686820
23404 Прочие доходы за предыдущий год868200
23503 Прочие расходы за отчетный год43787164
23504 Прочие расходы за предыдущий год871640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4975-867-846
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-867-8460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-100130080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-30081690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39742141-677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2141-6770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙНЕФТЕКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙНЕФТЕКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙНЕФТЕКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3974)/Стоимость активов (60346) = -6.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙНЕФТЕКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4994)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60756+0+0) = -8.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙНЕФТЕКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4994)/Выручка (55762) = -8.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙНЕФТЕКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3974)/Выручка (55762) = -7.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙНЕФТЕКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙНЕФТЕКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙНЕФТЕКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙНЕФТЕКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙНЕФТЕКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.25

Индекс Альтмана Z = -3.2

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙНЕФТЕКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-8.96%), рентабельность компании (-7.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙНЕФТЕКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить