ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛОКМОНТАЖСЕРВИС" ИНН:0265040714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22672438 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5851881
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8810
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64583
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7516974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7516974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50766
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51776
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6999898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6999898
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7516974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9740
21103 Выручка за отчетный год160124069
21104 Выручка за предыдущий год40690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153353940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год677129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1290
22203 Управленческие расходы за отчетный год13940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53889
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год890
23503 Прочие расходы за отчетный год236
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51583
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10617
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40966
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40966
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОКМОНТАЖСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОКМОНТАЖСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОКМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (409)/Стоимость активов (7516) = 5.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОКМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (538)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15335+0+139) = 3.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОКМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (538)/Выручка (16012) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОКМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (409)/Выручка (16012) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОКМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОКМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОКМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОКМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОКМОНТАЖСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Индекс Альтмана Z = 1.17

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.17<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОКМОНТАЖСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (3.36%), рентабельность компании (2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛОКМОНТАЖСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить