ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ДВОР" ИНН:0265040993 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26789918 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1070
12103 Запасы на конец отчетного года79533227
12104 Запасы на конец предыдущего года32270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47392770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27700
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2295393
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155876390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156936390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года220
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30898
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1190
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7243558
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5580
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7243558
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81423364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81425734
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156936390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63900
21103 Выручка за отчетный год288485554
21104 Выручка за предыдущий год55310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год247055401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4143153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11360
22203 Управленческие расходы за отчетный год1020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год272153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год400
23403 Прочие доходы за отчетный год516128
23404 Прочие доходы за предыдущий год1510
23503 Прочие расходы за отчетный год529186
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25995
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5519
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год890
32003 Величина капитала на 31220
32007 Величина капитала на 31890
32008 Величина капитала на 311110
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2190
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2190
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2190
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2190
33003 Величина капитала на 31220
33007 Величина капитала на 313080
33008 Величина капитала на 313300
36003 Чистые активы на 313090
36004 Чистые активы на 311190
41103 Поступления – всего за отчетный год253830
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год235040
41193 Прочие поступления за отчетный год18790
41203 Платежи – всего за отчетный год201920
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год194180
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2020
41293 Прочие платежи за отчетный год5720
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год51910
43103 Поступления – всего за отчетный год57510
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год57510
43203 Платежи – всего за отчетный год2640
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2640
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год54870
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период106780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДВОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДВОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДВОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (204)/Стоимость активов (15693) = 1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДВОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24705+3769+102) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДВОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (272)/Выручка (28848) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДВОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (204)/Выручка (28848) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДВОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДВОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДВОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДВОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДВОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 3.287

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДВОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.94%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДВОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить